Báo cáo Tình hình thực hiện kế hoạch Thu – Chi ngân sách 6 tháng đầu năm, Nhiệm vụ, giải pháp 6 tháng cuối năm 2021Hà Huy Hùng
ỦY BAN NHÂN DÂN
XÃ CẨM MỸ
![]()
Số: 338/BC-UBND | CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
![]() Cẩm Mỹ, ngày 01 tháng 7 năm 2021 |
BÁO CÁO
Tình hình thực hiện kế hoạch Thu – Chi ngân sách 6 tháng đầu năm,
Nhiệm vụ, giải pháp 6 tháng cuối năm 2021
![]()
Năm 2021 là năm cuối thời kỳ ổn định ngân sách giai đoạn 2017-2021, mức lương cơ sở năm 2020 không tăng nên các định mức chi cơ bản vẫn giữ nguyên không có nhiều thay đổi; Tình hình thực hiện nhiệm vụ thu chi ngân sách 6 tháng đầu năm 2021 trong điều kiện khó khăn. Ảnh hưởng của Đại dịch Covid xẩy ra trên diện rộng, biến động của giá cả thị trường, việc cấp đất ở, đấu giá đất tại những vùng đã quy hoạch còn gặp nhiều khó khăn;
Thực hiện Nghị quyết số 18/NQ-HĐND ngày 30/12/2020 của Hội đồng Nhân dân xã Cẩm Mỹ khóa XIX kỳ họp thứ 12 về việc phân bổ dự toán thu chi ngân sách năm 2021. Ủy ban Nhân dân xã báo cáo tình hình thực hiện công tác thu chi ngân sách 6 tháng đầu năm và nhiệm vụ trọng tâm 6 tháng cuối năm như sau:
A. Tình hình thực hiện thu chi NSNN 6 tháng đầu năm 2021:
I. Về thu ngân sách:
Tổng thu ngân sách xã 6 tháng đầu năm 2021: 5.172,8 triệu đồng. Nếu loại trừ số thu chuyển nguồn năm 2020 sang năm 2021 và thu bổ sung có mục tiêu từ ngân sách cấp trên thì số thu thực tế 6 tháng đầu năm 2021 là: 2.815,6 triệu đồng, đạt 43,51% so với kế hoạch và bằng 114,85% so với cùng kỳ năm 2020. Trong đó:
- Thu ngân sách trên địa bàn: 312,7 triệu đồng.
- Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên: 4.275,7 triệu đồng.
- Thu chuyển nguồn năm 2020 sang năm 2021: 584,4 triệu đồng.
1. Các khoản thu ngân sách nhà nước trên địa bàn:
Tính đến tháng 6 năm 2021, thu ngân sách trên địa bàn là 312,7 triệu đồng đạt 22,75% so với kế hoạch HĐND xã giao, đạt 33,41% kế hoạch huyện giao và bằng 174,69% so với cùng kỳ năm 2020.
Trong đó, một số nguồn thu đạt và vượt kế hoạch 6 tháng đầu năm như:
1.1) Thu lệ phí trước bạ nhà đất: Tổng thu 80,5 triệu đồng, đạt 268,28% so với kế hoạch và bằng 150,94% so với cùng kỳ năm 2020.
1.2) Thu phí, lệ phí: Tổng thu 13,6triệu đồng đạt 71,73% so với kế hoạch và bằng 117,24% so với cùng kỳ năm 2020.
1.3) Thu khác ngân sách tại xã: Tổng thu 96,2 triệu đồng đạt 96,18% so với kế hoạch và bằng 274,86% so với cùng kỳ năm 2020.
1.4) Thuế giá trị gia tăng, thu nhập doanh nghiệp: Tổng thu 38,8 triệu đồng đạt 142,42% so với kế hoạch và bằng 200% so với cùng kỳ năm 2020.
1.5) Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp: Tổng thu 3,6 triệu đồng đạt 360,0% so với kế hoạch.
Tuy nhiên, bên cạnh đó một số nguồn thu đạt tỷ lệ còn thấp như:
1.5) Thu tiền cấp quyền sử dụng đất (đấu giá đất và cấp đất ở): Tổng thu 77,2 triệu đồng đạt 6,51% so với kế hoạch HĐND xã giao, đạt 10,29% kế hoạch huyện giao và bằng 183,80% so với cùng kỳ năm 2020.
2. Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên:
Tổng thu 6 tháng đầu năm 2021: 4.275,6 triệu đồng; trong đó thu bổ sung cân đối ngân sách: 2.502,9 triệu đồng, đạt 49,10 % so với kế hoạch, thu bổ sung có mục tiêu: 1.772,8 triệu đồng.
3. Đánh giá công tác thu ngân sách trên địa bàn:
Ngay từ đầu năm UBND xã đã chỉ đạo các ban ngành, phối hợp với Chi cục thuế huyện Cẩm Xuyên triển khai các giải pháp thu ngân sách trên địa bàn; Ban hành quyết định thành lập Ban chỉ đạo thu ngân sách, chống thất thu ngân sách; Chủ động rà soát các nguồn thu, tăng cường đôn đốc thu; đặc biệt là tháng 5/2021, Ủy ban Nhân dân xã đã thành lập các tổ công tác triển khai thu, truy thu các khoản thuế năm 2021 và các khoản nợ đọng từ năm 2020 trở về trước. Kết quả đạt khá cao, tính đến hết ngày 26/6/2021 tổng số tiền thu được là: 102 triệu đồng. Một số nguồn thu đạt và vượt kế hoạch 6 tháng, kế hoạch năm 2021 như: Thu lệ phí trước bạ nhà đất (268,28%), thu phí, lệ phí (71,73%), thu khác ngân sách tại xã (96,18%), Thuế giá trị gia tăng, thu nhập doanh nghiệp (142,42%); thuế sử dụng đất phi nông nghiệp (360%). Tuy nhiên, bên cạnh đó công tác hoàn thiện hồ sơ giải phóng mặt bằng tại những vùng đã quy hoạch đấu giá đất còn gặp nhiều khó khăn, nên nguồn thu cấp quyền sử dụng đất đạt kết quả còn thấp.
II. Về chi ngân sách:
Tổng chi ngân sách 6 tháng đầu năm 2021: 4.207,5 triệu đồng, đạt 65,01% so với kế hoạch. Tuy nhiên, nếu loại trừ chi từ nguồn thu chuyển nguồn năm 2020 sang năm 2021 và nguồn thu trợ cấp có mục tiêu thì số chi thực tế là: 2.344,6 triệu đồng, đạt 36,22% so với kế hoạch và bằng 100,19% so với cùng kỳ năm 2020. Cụ thể các nội dung chi như sau:
1. Về chi đầu tư phát triển:
Công tác đầu tư xây dựng cơ bản tiếp tục được chú trọng. Tổ chức thực hiện đảm bảo quy trình Luật Đầu tư công. Ưu tiển tối đa nguồn vốn để thực hiện trả nợ, các công trình chuyển tiếp, nếu còn nguồn vốn mới bố trí khởi công các công trình thiết yếu. Hạn chế không để phát sinh tình trạng nợ đọng XDCB.
6 tháng đầu năm 2021 triển khai thi công công trình: Đường trục xã TX02 xã Cẩm Mỹ (Đoạn qua dốc Kênh); Sữa chữa, nâng cấp hàng rào và rãnh thoát nước Trường mầm non xã Cẩm Mỹ; Cải tạo, sữa chữa trường Mầm non Cẩm Mỹ (HM: Nhà hiệu bộ, nhà ăn bán trú, nhà vệ sinh học sinh), với tổng mức đầu tư các công trình là 3,9 tỷ đồng.
Tổng chi đầu tư phát triển 6 tháng đầu năm 2021: 1.042,0 triệu đồng, đạt 87,76% so với kế hoạch. Nếu loại trừ chi từ nguồn chuyển nguồn năm 2020 sang năm 2021, chi từ nguồn trợ cấp có mục tiêu thì chi đầu tư phát triển 6 tháng đầu năm chưa thực hiện. (Nguyên nhân: Nguồn thu để chi đầu tư xây dựng cơ bản phụ thuộc vào nguồn thu cấp quyền sử dụng đất. Tuy nhiên, đến thời điểm hiện nay nguồn thu này mới chỉ thực hiện đạt 6,51% so với kế hoạch).
2. Về chi thường xuyên:
Tổng chi 3.139,7 triệu đồng, đạt 60,80% so với kế hoạch. Nếu loại trừ chi từ nguồn thu chuyển nguồn năm 2020 sang năm 2021 và nguồn thu trợ cấp có mục tiêu thì số chi thực tế là: 2.318,8 triệu đồng, đạt 44,91% so với kế hoạch và bằng 99,09% so với cùng kỳ năm 2020, trong đó:
2.1) Chi Quốc phòng-An ninh:
Tổng chi: 201,4 triệu đồng, đạt 48,51% so với kế hoạch và bằng 168,91% so với cùng kỳ năm 2020.
2.2) Chi sự nghiệp VHTT-TDTT:
Tổng chi: 46,4 triệu, đạt 30,72% so với kế hoạch và bằng 48,18% so với cùng kỳ năm 2020.
2.3) Chi sự nghiệp kinh tế:
Tổng chi: 767,1 triệu đồng đạt 113,3% so với kế hoạch, bằng 207,86 % so với cùng kỳ năm 2020. Nếu loại trừ chi từ nguồn chuyển nguồn năm 2020 sang năm 2021 và nguồn trợ cấp có mục tiêu năm 2021 thì số chi thực tế là 243,1 triệu đồng đạt 35,90% so với kế hoạch.
2.4) Chi sự nghiệp xã hội:
Tổng chi: 251,5 triệu đồng. Nếu loại trừ chi từ nguồn trợ cấp có mục tiêu, số thực chi 6 tháng đầu năm 2021 là 127,3 triệu đồng đạt 48,77% so với kế hoạch và bằng 90,54% so với cùng kỳ năm 2020.
2.5) Chi quản lý Nhà nước, Đảng, đoàn thể:
Tổng chi: 1.814,7 triệu đồng. Nếu loại trừ chi từ nguồn chuyển nguồn năm 2020 sang năm 2021 và nguồn trợ cấp có mục tiêu năm 2021 thì số chi thực tế là 1.683,9 triệu đồng đạt 47,36% so với kế hoạch và bằng 90,35% so với cùng kỳ năm 2020.
3. Đánh giá thực hiện công tác chi ngân sách:
Ủy ban Nhân dân xã đã thực hiện nghiêm túc chỉ đạo của cấp trên về tiết kiệm chi ngân sách, Ủy ban Nhân dân xã luôn bám sát dự toán đã được HĐND phân bổ theo Nghị quyết số 18/NQ-HĐND ngày 30/12/2020 để tổ chức thực hiện. Quản lý chặt chẽ các nguồn thu, thực hiện không phân bổ bổ sung kinh phí chi thường xuyên ngoài dự toán, trừ các trường hợp thực hiện chế độ, chính sách, phòng chống, khắc phục hậu quả thiên tai, dịch bệnh... chỉ đạo Ban Tài chính Ngân sách tăng cường kiểm soát các nhiệm vụ chi; Hướng dẫn, kiểm tra các đơn vị thôn xóm trong công tác huy động, quản lý và sử dụng các khoản đóng góp của Nhân dân. Tham mưu thành lập đoàn kiểm tra, khảo sát cơ sở vật chất, đồ dùng phục vụ bán trú tại trường Mầm non và Tiểu học, ban hành Công văn thống nhất kế hoạch vận động tài trợ chuẩn bị cho năm học mới 2021-2022. Tuy nhiên, 6 tháng đầu năm 2021 xã nhà gặp một số khó khăn trong công tác thu ngân sách từ nguồn cấp quyền sử dụng đất nên ảnh hưởng đến việc cân đối giải quyết các nhiệm vụ chi đầu tư XDCB theo nghị quyết của HĐND xã phân bổ từ đầu năm.
Chuẩn bị đầy đủ các loại hồ sơ, chứng từ, sổ sách phục vụ công tác kiểm kê, thẩm định Quyết toán ngân sách năm 2020 đảm bảo thời gian quy định.
B. Một số nguyên nhân tồn tại hạn chế:
1. Dịch covid-19 xẩy ra trên diện rộng phần nào ảnh hưởng đến công tác thu, quản lý các sắc thuế trên địa bàn và công tác vận động đóng góp tự nguyện để đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng; vận động nguồn lực xây dựng Nông thôn mới trên địa bàn các đơn vị thôn xóm gặp phải một số khó khăn.
2. Công tác phối kết hợp giữa các cấp, các ngành liên quan trong công tác xây dựng lại quy trình hồ sơ đấu giá đất còn chậm, nên có phần ảnh hưởng đến nguồn thu từ cấp quyền sử dụng đất.
C. Một số giải pháp chủ yếu để thực hiện thành công dự toán thu chi ngân sách 6 tháng cuối năm 2021:
Để thực hiện thắng lợi nhiệm thu chi ngân sách nhà nước 6 tháng còn lại năm 2021 đảm bảo kế hoạch UBND huyện và Hội đồng Nhân dân xã giao, cần tập trung tổ chức thực hiện các giải pháp sau:
* Về thu ngân sách:
1. Tiếp tục duy trì tổ công tác đôn đốc thu và truy thu nợ đọng thuế trên địa bàn, đặc biệt là số thuế nợ các năm trước chuyển sang. Tổng hợp kết quả, sơ kết, tổng kết đánh giá công tác thu ngân sách, thông báo công khai, rộng rãi các hộ thực hiện tốt để biểu dương và các hộ còn nợ thuế trên các phương tiện thông tin đại chúng…; Phối hợp các ban ngành liên quan, xin ý kiến của ngành quản lý cấp trên về việc thanh lý và gia hạn hợp đồng đối với các hợp đồng thuê đất, mặt nước để sản xuất đã hết hạn.
2. Phối hợp với Chi cục thuế huyện Cẩm Xuyên thường xuyên kiểm tra, rà soát các nguồn thu phát sinh trên địa bàn, kịp thời đưa vào quản lý thuế. Đôn đốc công tác thu nộp đối với các doanh nghiệp, các hộ kinh doanh buôn bán đóng trên địa bàn nhằm thu đúng, thu đủ các sắc thuế, phấn đấu cuối năm 2021 đạt và vượt kế hoạch UBND huyện và HĐND xã giao.
3. Tổ chức họp Hội đồng tư vấn đất đai 1-2 lần để xem xét cấp đất ở cho con em trên địa bàn có nhu cầu; Phối hợp phòng TNMT, phòng TCKH huyện tập trung hoàn thiện công tác xác định giá đất cụ thể phục vụ giải phòng mặt bằng, hoàn thiện các nội dung còn lại, phê duyệt đấu giá quyền sử dụng đất tại vùng đội 12, thôn Mỹ Lâm chậm nhất tháng 8/2021.
4. Tranh thủ, tiếp cận các chương trình dự án, nguồn hỗ trợ xi măng theo cơ chế chính sách khuyến khích của UBND tỉnh Hà Tĩnh để đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng như: Trường học, Đường GTNT, Rãnh thoát nước, kênh BTông…
5. Các hộ gia đình tập trung nguồn nội lực tiếp tục chỉnh trang vườn hộ, XD vườn mẫu, hoàn thành các khu dân cư NTM kiểu mẫu Quốc Tuấn đăng ký trong năm 2021.
* Về chi ngân sách:
1. Thực hiện nghiêm chỉnh việc quản lý, điều hành chi ngân sách đối với các nhiệm vụ chi đã được HĐND xã phê duyệt và quy chế chi tiêu nội bộ cơ quan. Trường hợp nguồn thu nào không đạt so với dự toán HĐND xã giao hoặc có điều chỉnh một số nhiệm vụ cấp bách thì phải giảm một số nhiệm vụ chi tương ứng.
2. Đối với chi đầu tư phát triển phải ưu tiên nguồn vốn để thanh toán số kinh phí còn nợ các công trình XDCB, dự án đã hoàn thành. Đẩy nhanh công tác nghiệm thu, thẩm định phê duyệt quyết toán dự án hoàn thành theo thông tư Thông tư số 10/2020TT-BTC ngày 20/02/2020 của Bộ Tài chính quy định về quyết toán dự án hoàn thành sử dụng nguồn vốn Nhà nước; Thường xuyên đôn đốc các nhà thầu đẩy nhanh tiến độ thực hiện công trình, hạng mục, dự án và cấp phát giải ngân nguồn vốn đầu tư XDCB theo tiến độ thu ngân sách đối với các khoản thu từ tiền cấp quyền sử dụng đất.
3. Căn cứ Quyết định phê duyệt phân bổ nguồn nông thôn mới năm 2021, đôn đốc triển khai nội dung công việc, hoàn thiện hồ sơ và giải ngân kịp thời nguồn vốn thực hiện chương trình mục tiêu quốc gia XD nông thôn mới theo quy định.
4. Tăng cường quản lý chi tiêu đảm bảo tiết kiệm, chặt chẽ và hiệu quả, trên cơ sở đó đảm bảo ưu tiên nguồn thực hiện các chế độ, chính sách và an sinh xã hội; Chủ động rà soát, sắp xếp để cắt giảm các nhiệm vụ chi chưa thực sự cần thiết, cấp bách, các khoản chi mua sắm trang thiết bị,...
5. Thực hiện tiết kiệm chi đối với nhiệm vụ chi thường xuyên theo các văn bản hướng dẫn của ngành cấp trên. Không bổ sung chi ngân sách ngoài dự toán, trừ các trường hợp thực hiện chế độ, chính sách, phòng chống, khắc phục hậu quả thiên tai, dịch bệnh, nhiệm vụ cấp bách...
6. Thực hiện công khai ngân sách theo đúng chế độ quy định.
Trên đây, là báo cáo đánh giá tình hình thực hiện nhiệm vụ thu, chi ngân sách 6 tháng đầu năm 2021; một số nguyên nhân tồn tại, hạn chế và giải pháp để thực hiện thành công dự toán 6 tháng cuối năm 2021./. Nơi nhận:
- TT HĐND-UBND huyện;
- TT ĐU, TT HĐND xã;
- Chủ tịch, PCT UBND xã;
- Các vị đại biểu HĐND xã;
- Lưu: VT, KT. | | TM.ỦY BAN NHÂN DÂN
CHỦ TỊCH
Hà Huy Hùng |